扣税标准2025年个人所得税比例一览表

扣税标准2025年个人所得税比例一览表

在当今全球化的贸易环境中，了解并合理规划个人税务是每个跨境电子商务从业者必须面对的挑战。随着各国税收政策的不断变化，个人所得税（Income Tax）的计算方式和税率也相应调整。为您提供一份详尽的2025年个人所得税比例一览表，帮助您更好地理解和应对即将到来的税务变化。

个人所得税概述

个人所得税是指对个人收入进行征税的一种税种，其征收对象主要是居民个人。根据不同国家和地区的税法规定，个人所得税的计算方法、税率以及起征点各不相同。因此，了解各国的个人所得税政策对于跨境电商从业者来说至关重要。

2025年个人所得税比例一览表

美国

税率：联邦所得税率分为7个级别，从10%到37%。州和地方税则根据各州的规定有所不同。起征点：联邦起征点为$12,205。扣除项：包括基本减除额、家庭相关扣除、慈善捐赠扣除等。

中国

税率：个人所得税采用累进税率，共分为7档，税率范围为3%至45%。起征点：每月5000元。专项附加扣除：包括子女教育、继续教育、大病医疗等。

欧盟

税率：欧盟成员国之间存在差异，但普遍采用累进税率，最高税率可达45%。起征点：各国起征点不同，但通常高于其他国家。专项扣除：包括养老金、医疗保险、失业救济等。

加拿大

税率：联邦所得税率为10%，各省税率不同。起征点：联邦起征点为$CGT线(Canadian Gross Income Tax Line)。专项扣除：包括退休金、健康保险等。

澳大利亚

税率：联邦所得税率为18%，各省税率不同。起征点：联邦起征点为$ATO线(Australian Tax Office Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

新西兰

税率：联邦所得税率为15%，各省税率不同。起征点：联邦起征点为$NZD线(New Zealand Dollar Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

印度

税率：个人所得税采用分级累进税率，共分为11档。起征点：每月5000卢比。专项扣除：包括基本生活费用、教育费用等。

巴西

税率：联邦所得税率为26.5%，省级税率不同。起征点：每月5000克鲁塞罗。专项扣除：包括基本生活费用、教育费用等。

德国

税率：联邦所得税率为19%，各省税率不同。起征点：联邦起征点为$GST线(Germany Value Added Tax Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

日本

税率：个人所得税采用分级累进税率，共分为7档。起征点：每月5万日元。专项扣除：包括基本生活费用、教育费用等。

新加坡

税率：个人所得税采用分级累进税率，共分为7档。起征点：每月3000新币。专项扣除：包括基本生活费用、教育费用等。

英国

税率：个人所得税采用分级累进税率，共分为7档。起征点：每月21,000英镑。专项扣除：包括基本生活费用、教育费用等。

加拿大魁北克省

税率：魁北克省采用分级累进税率，共分为7档。起征点：魁北克省起征点为$QB线(Quebec Business Tax Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

澳大利亚昆士兰州

税率：昆士兰州采用分级累进税率，共分为7档。起征点：昆士兰州起征点为$QL线(Queensland Local Tax Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

加拿大安大略省

税率：安大略省采用分级累进税率，共分为7档。起征点：安大略省起征点为$AO线(Ontario Business Tax Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

澳大利亚维多利亚州

税率：维多利亚州采用分级累进税率，共分为7档。起征点：维多利亚州起征点为$VL线(Victorian Local Tax Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

新西兰奥克兰市

税率：奥克兰市采用分级累进税率，共分为7档。起征点：奥克兰市起征点为$AL线(Auckland Local Tax Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

德国巴伐利亚州

税率：巴伐利亚州采用分级累进税率，共分为7档。起征点：巴伐利亚州起征点为$BL线(Bavarian Local Tax Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

日本东京都

税率：东京都采用分级累进税率，共分为7档。起征点：东京都起征点为$TH线(Tokyo High Tax Line)。专项扣除：包括基本生活费用、教育费用等。

新加坡樟宜机场地区

税率：樟宜机场地区采用分级累进税率，共分为7档。起征点：樟宜机场地区起征点为$CL线(Singapore CLT Line)。专项扣除：包括基本生活费用、教育费用等。

英国伦敦金融城

税率：伦敦金融城采用分级累进税率，共分为7档。起征点：伦敦金融城起征点为$LF线(London Financial Tax Line)。专项扣除：包括基本生活费用、教育费用等。

加拿大不列颠哥伦比亚省

税率：不列颠哥伦比亚省采用分级累进税率，共分为7档。起征点：不列颠哥伦比亚省起征点为$BC线(British Columbia Local Tax Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

澳大利亚新南威尔士州

税率：新南威尔士州采用分级累进税率，共分为7档。起征点：新南威尔士州起征点为$NS线(New South Wales Local Tax Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

新西兰奥克兰市中心区

税率：奥克兰市中心区采用分级累进税率，共分为7档。起征点：奥克兰市中心区起征点为$OC线(Auckland Central Tax Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。

德国柏林市

税率：柏林市采用分级累进税率，共分为7档。起征点：柏林市起征点为$BE线(Berlin Excise Tax Line)。专项扣除：包括养老金、医疗保险等。