跨境电商卖家要学会退税

跨境电商卖家要学会退税

国家不间断更新政策扶持，全球各大平台大力招商，一波又一波的福利到来，跨境出口电商似乎迎来了全盛时期。

但随着参与者的持续增加，以及蓝海市场的不断挖掘，各大跨境企业的利润都呈现出了下滑的趋势。

如何增加营收，成为了热门话题。

其实，跨境电商的增利机会，往往就在身边。

来自某跨境电商上市公司的财报一组数据显示，其2015年就获得国家1084万元的出口退税，占其营收的7.9%。

庞大的数额，巨大的占比，出口退税带来的收入成为了企业增加收入的重要渠道。

什么是出口退税？有什么好处？ 出口退税又可以理解为出口免税，是国家针对跨境企业出口业务而推出的一个福利政策，可以让跨境企业在出口和采购环节节省开支。

这里退税指的是国家免除跨境企业在出口环节的增值税，以及跨境企业在采购时付给供应商的增值税。

为什么要办理出口退税？因为可以让企业获得收益。

跨境企业的退税率一般为10%~13%，退税的比率不低。

而且，国家的出口退税，效率高、时间短，企业可以迅速拿到钱。

值得一提的是，出口退税要准备各种单证和凭据，这对企业的合规化转型有帮助。

简言之，出口退税是一种属于跨境企业的合法“回血”方式。

出口退税的两种不同形式： 第一种：一般出口贸易退税 一般贸易出口，这种退税方式针对的是大批量出口的贸易，如海外仓头程（海运、空运、快递）发货、FBA头程（海运、空运、快递）发货。

一般贸易退税的流程 l 要求货物供应商在出口的一个月内，开发票l 企业拿到增值税发票后进行相关核对，核查，进入税务系统进行认证l 认证通过一段时间后，海关发出出口信息和发票信息l 卖家进入退税系统查看相关信息，录入发票、关单信息。

l 进行预申报。

预申报信息传到税务系统，进行预审。

l 最后，正式申报，单据、证明收录备案，等待退税款的拨发。

一般贸易要注意的事项 l 向供货企业索要增值税发票，要在货物报关出口后的30天内完成。

l 退税申报手续，需在货物报关出口后的90天内办理。

l 收汇申报业务，需在货物报关出口后的180天内办理。

如果被某些因素耽误，切记切记要向外汇管理局申请延期备案。

l 时间点一定要牢牢把握，如果逾期，可能会出现函调，导致退税时间延长，甚至影响退税的成功与否。

第二种：9610出口贸易退税 9610报关出口针对的是小体量，也就是俗称的集货模式，比如国际快递发货。

采用“清单核放，汇总申报”的方式，由跨境企业将数据推送给税务、外汇管理部门，实现退税。

9610出口的流程 l 与海关，口岸的系统进行数据对接备案l 企业正常走货，将订单、物流信息上传至系统l 报关，而后去外管局办理结汇手续l 最后整理所有材料，去国税申请退税9610出口要注意的事项 l 要通过9610的方式来退税，要走快递，专线的渠道。

如果走的是邮政代理，一般是没法退税的。

l 跨境卖家要在21天内，整理前20天出口的商品清单，把清单出具给海关。

让海关出具相关证明，去办理出口退税。

出口退税要规避的“坑” 许多财务合规的企业，在出口退税的过程中会因为这样那样的原因而退税失败。

这多半是因为对退税的流程和规定不够熟悉，在企业日常运营和执行退税的过程中踩了坑。

发票不规范 如果恶意虚开发票，取得失控发票或异常凭证不规范，可能会被停止退税权，面临巨额的罚款。

发生两次违规行为的严重违法企业，还会被禁止适用免税政策。

筛选供应商不谨慎 出口货物的过程中，难免受到税务机关的函调。

这时候，如果税务机关评判认为货物的供应商“产能不足”，无法生产出该批次的出口货物，那么无论是跨境企业还是货物供应方，都可能被怀疑是“虚开”，被要求缴纳增值税，甚至视同内销。

筛选供应商不谨慎 出口单证不齐全，会被税务机关追缴税款和滞纳金，更严重者还会被罚款。

所以，出口退税的过程，相关单证的存档和备案一定要重视。